市人大经济和预算委员会：
根据要求，现将九华山管委会2018年度决算草案和2019年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2018年决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1、一般公共预算收支决算情况
2018年完成预算收入50000万元，完成年初预算90%，完成调整预算的100%，同比下降5%。其中：税务部门完成9455万元，同比增长3.8%。财政非税完成40545万元，同比下降7.5%。地方一般公共预算收入45722万元，完成预算的88.6%，同比下降6.3%；上划中央收入4278万元，完成预算的97.3%。加上上级补助收7051万元，债务转贷收入3480万元，预算总收入56253万元。
2018年， 一般公共预算支出完成50428万元，为调整预算的100%，下降5.6%。加上债务还本等支出5825万元，支出合计56253万元。收支相抵，结余为零。
2、根据《预算法》有关规定，将其他相关事项报告如下：
（1）税收返还和转移支付情况：2018年，省市对九华山税收返还和转移支付合计7051万元，增加263万元，增长3.9%。一是税收返还2467万元，主要是两税返还和所得税基数返还；二是转移支付4584万元，其中，一般性转移支付2486万元；专项转移支付2098万元。
（2）政府债务规模结构情况：截至2018年底，决算反映的政府专项债务余额5101万元。
（二）政府性基金收支决算情况
2018年，政府性基金收入完成7100万元，上级补助收入153 万元。政府性基金安排基金支出7253万元 。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2018年九华山未发生国有资本经营收支。
（四）社会保险基金收支决算情况
2018年风景区社会保险基金预算收入为10635万元。社会保险基金预算支出为7560万元，当年收支结余为3075万元。
二、对2018年审计工作报告提出问题的整改情况
根据《审计法》规定，审计部门对2018年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，并提出了问题建议。对此，财政局认真整改。
(一）国库集中支付制度未覆盖到所有资金
整改情况：风景区于2018年5月启动国库集中支付改革，管委会下属行政事业单位已纳入平台支付管理；政府性投资项目款、土地出让金及驻山单位资金拨付仍然采取实拨形式拨付资金。根据《中华人民共和国预算法》、《财政部关于进一步推进地方国库集中收付制度改革的指导意见》的相关规定，风景区已启动国库集中支付电子化改革，计划在2019年10月31日前完成，政府性投资项目款、土地出让金及驻山单位资金即可全部进入平台管理。
（二）预算绩效管理有待提高
整改情况：2018年风景区民生办及宣传促销中心等部分单位项目支出开展了绩效评价。根据《中华人民共和国预算法》相关规定，制定了《九华山项目预算公开评审论证暂行办法》，下步将按相关规定对行政事业单位项目资金开展项目绩效评价，进一步加强预算绩效管理。
（三）政府投资管理不够细化
整改情况：根据《中华人民共和国预算法》等有关法律法规的规定，结合景区实际，管会会出台了《九华山风景区本级政府性投资项目管理办法》、《九华山风景区本级政府性投资项目预算管理办法》等文件规定，以进一步加强风景区本级政府性投资项目的项目管理、预算管理和监督，提高政府投资项目资金使用效益。
三、2019年上半年预算执行情况
（一）一般公共财政预算收支执行情况
一般公共预算收入情况：上半年，完成财政总收入28301万元，为预算的61.5%，下降14.5%。其中：地方一般预算收入完成24983万元，为预算的60.6%，下降17%；上划中央收入3318万元，为预算的69.9%，增长11.6%。
一般公共预算支出情况：上半年，累计完成财政支出26711万元，为预算的62%，下降3%。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年,政府性基金未发生收入；政府性基金支出完成36万元（为专项转移支付），为预算的1.8%，增长12.5%。
（三）国有资本经营预算执行情况
因九华山旅游（集团）有限公司国有资产监管体制的调整，2019年未发生国有资本经营收支。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成1832万元，为预算的51.1%。 社会保险基金支出完成986万元，为预算43.3%。
（五）上半年公共财政收入执行情况的说明
总体上看，上半年，在市委、党工委的正确领导和市人大依法监督下，财政运行平稳有序，预算执行情况总体良好。
（一）收支管理全面加强。一是加强收入预期管理。强化目标导向，根据年度财政收入任务，逐月按季分解落实；强化调度，积极与征管部门会商联动，及时研究解决征管中的问题，确保财政收入达到时序进度要求。二是规范收入征管。坚决做到不收过头税、乱收费和“空转”等行为。建立了涉税信息交换共享机制，正式推进财政收支数据动态监管平台建设。三是强化支出管理。坚持按照压一般、保重点的要求，科学合理编制预算，重点保障民生支出。积极做好政府性投资项目建设资金筹集、审核、拨付工作。
（二）服务发展持续增强。一是积极落实各项减税降费政策。2019年上半年，共计减税降费910万元，其中：减免税款725万元、减征社会保险费185万元。二是服务银企对接。积极开展“四送一服”活动，主动走访企业，通过召开座谈会等形式了解企业需要和困难。由政府牵头，搭建银企对接平台，让供需双方面对面直接沟通对话。三是积极主动服务企业。在完成集团公司增资扩股、清产核资、协助相关部门依照规定完成对集团公司高管人事的推荐和确定工作的基础上，同时对新修订的公司章程按规定进行了备案，为集团公司监管体制的调整奠定了基础。
（三）加强债务风险管理。一是摸清基本情况。组织力量对地方政府性债务进行了全面清查。截至目前，债务总额为7528.24万元，其中：亚行贷款安徽酸雨控制及环境改善项目约2347.24万元，在建工程80万元；政府债券5101万元。二是多措并举及时偿还。为切实有效化解债务风险，制定了工作方案，明确了工作责任，合理调整支出结构，积极筹措资金，及时偿还债务。今年上半年，按时偿还亚行贷款安徽酸雨控制及环境改善项目资金452万元。
（四）财政改革继续深化。一是推进国库集中支付改革工作。国库集中支付制度改革以来，财政一体化管理信息系统运行正常，效果明显。为提高财政资金支付安全、规范、有效，出台了《九华山风景区国库集中支付动态监控管理暂行办法》、《九华山风景区预算执行动态监控通报暂行办法》两个办法，为国库集中支付在规范预算执行，加强财政财务管理，充分有效发挥在严肃财经纪律方面的预防、纠偏、威慑、反映作用提供了制度支撑。二是深化国企改革。积极主动做好九华山旅游（集团）有限公司国有资产监管体制调整的配合工作，顺利完成了集团公司清产核资工作，实现了集团公司由九华山国资委履行出资职责调整为市国资委履行。三是建立健全了惠农补贴资金管理发放新机制。根据省厅文件精神，实行了惠农补贴资金“一卡通”发放工作改革，实现了进一步明确了部门工作职责，再造了资金发放流程，提高了惠农补贴资金发放管理质量。
（五）民生保障更加有力。一是强化资金保障。多渠道筹集资金，确保民生工程建设所需。2019年安排资金3500万元用于33项民生工程支出。二是加强政策宣传。利用工程图片展、发放春联年画、设立宣传栏等多种方式，广为宣传，不断提高民生工程知晓度。三是加强监督检查。多次组织党代表、人大代表、政协委员开展视察活动，充分发挥代表委员推动工作的特殊作用。严格依照民生工程实施办法要求，切实加强对民生资金的审核拨付管理，确保资金使用及时安全有效。
四、下半年重点工作安排
（一）加强收入管理。一是加强收入分析调度。围绕年度目标任务，结合旅游形势对财政收入的影响，会同各征收部门加强沟通联系，共同分析会商，确保确定的目标任务顺利完成。二是深入推进涉税信息交换共享机制。财政部门按照要求做好牵头工作，充分调动发挥各有关单位的积极作用，构建“政府主导、财税牵头、部门合作、社会协同”的涉税信息交换与共享机制，建成统一、规范、实时的涉税信息共享平台，更好服务于税收监管。三是认真谋划2020年度预算编制。进一步完善预算收支定额标准，为财政预算编制工作提供依据。按照“压一般、保重点”的要求，认真测算财力，科学合理安排全年支出。
（二）加强支出管理。一是压一般、保重点。全面压减一般性支出，降低行政运行成本，确保“三公”经费只减不增。加大对民生、节能环保、公共服务业、基础设施等方面的投入。二是强化刚性约束。加强预算执行约束，严格执行预算追加审核批准程序，建立预备费审批制度。加强资金统筹管理，优先做好“三保”支出保障，分清轻重缓急，合理安排财政支出需求。三是推进绩效管理。建立健全绩效管理制度，逐步推动预算和绩效管理一体化，从而实现绩效管理全覆盖。
（三）继续推进财政改革。一是深化国库集中支付制度改革。全面推进国库集中支付业务电子化，建立更加安全、规范、高效的支付管理模式，推进国库集中支付改革的不断完善和深化，实现预算单位申报计划、资金支付、银行清算全部通过网络传递，确保财政资金安全、高效运行。二是有效发挥动态监控作用。充分利用财政一体化信息管理系统，严格落实《九华山风景区国库集中支付动态监控管理暂行办法》、《九华山风景区预算执行动态监控通报暂行办法》规定要求，做好动态监控、问题通报、约谈整改等工作。
（四）加强政府性投资项目管理。一是夯实项目基础工作。做好项目审批、招投标等资料的备案管理，建立完善工程项目台帐。二是认真竣工决算审核。依法合规择优选择中介服务对政府性投资建设项目进行决算审核，最大程度地节约财政资金。三是及时办理竣工财务决算。督促建设单位在竣工后及时办理财务决算，办理资产移交和产权登记等各项工作。
（五）推进民生工程实施。一是加快工程建设进度。针对幼儿园工程项目进度滞后情况，将实行重点关注、重点督查、重点调度，确保民生工程项目进度整体推进。二是夯实项目基础管理。督促各民生工程实施主管部门，严格按照各个项目管理办法的规定要求，在按计划推进项目实施基础上，加强项目资料的收集、档案的整理及绩效的自评等基础民生工作，保证项目管理水平的提升。三是强化督查考核。围绕目标任务，适时组织民生工程特邀监督员展开督查，加大项目建设推进力度，确保目标任务的顺利完成。
